MarkX Business Plan FY2026
4期目 事業計画書
2026年4月〜2027年3月 — AI × 少数精鋭で年商3億・営業利益率60%
年商
3.0
億
月3,500万
巡航
営業利益
1.8
億
60%
利益率
期末Cash
1.88
億
税引後
約1.36億
体制
4
人
代表1
+ 社員3
固定費率
6.9
%
人件費率
3.4%
事業別 月次売上構成
4本柱で3億を構成。講座が主軸、顧問でリカーリングを積む
1.85億
講座 62%
5,720万
顧問 19%
3,300万
研修 11%
2,450万
受託 8%
商品・サービス体系
オンライン講座
Main Product — 62%
価格ロードマップ
29.7万
39.8
49.8
59.8
69.8
89.8
99.8
120万
2月
3月
4月
5月
6月
7-8
9-10
11月〜
AI×動画編集 2DAY講座アーカイブ + 3ヶ月グループサポート
AI顧問サービス
Recurring — 19%
ライト
講座アーカイブ + 月2回MTG
16万
/月
スタンダード
+ 週1MTG + AI業務改善
25万
/月
プレミアム
+ 月30h稼働 + システム構築
50万
/月
3ヶ月契約（ミニマム48万）。講座価格に連動して値上げ
法人研修
Flow — 11%
50万
/社
15時間・5-10名
助成金75%
実質12.5万/社
Claude Code研修。助成金活用で企業の導入ハードルを下げる
受託開発
Flow — 8%
250〜500万
/件
工期 1-3ヶ月
AIワークフロー、チャットボット、業務自動化システム。7月〜本格受注
集客ファネル（巡航時 月3,500万）
広告（Meta + YouTube）+ オーガニック
リスト獲得
1,000名
/月
有料 875名（CPA 6,000円）+ オーガニック 180名
セミナー申込（24%）
240名
着席（75%）
180名
講座成約（40%）
18名
× 120万 = 2,160万
顧問契約（15%）
25社
× 30万 = 750万
販管費 内訳（巡航時 月3,500万）
人件費+社保
138万
3.9%
一般管理費
30万
0.9%
返済
19万
0.5%
決済手数料 3%
105万
3.0%
広告宣伝費
525万
15.0%
投資余力
583万
16.7%
広告予算配分
Meta広告（FB/IG）
60%
CPA 5,000円 / リスト獲得の主軸
巡航: 315万/月
YouTube広告
30%
CPA 8,000円 / 信頼構築・高温度リスト
巡航: 158万/月
リターゲティング / その他
10%
離脱ユーザーの再接触
巡航: 52万/月
一般管理費（クレカ固定 30万/月）+ 返済 内訳
管理費 30万/月
AIツール / SaaS
10万
交通費
5万
交際費
5万
通信 / インフラ
3万
消耗品
2万
その他（書籍・雑費）
5万
借入返済 19万/月
栃木信金①（県創業支援金）
4.0万
日本政策金融公庫
3.5万
栃木信金②（営業資金）
7.6万
おさる（個人間）
4.0万
固定費合計（フル体制時）
187万
/月
人件費120 + 社保18 + 管理費30 + 返済19
月次 売上 / 営業利益
キャッシュ残高（融資なし）
月次P/L 詳細
単位: 万円
月
体制
売上
固定費
決済
広告
余力
経費計
利益
率
Cash
V字回復ストーリー
1期目
-399
万
売上 2,429万
投資期
2期目
-692
万
売上 2,712万
構造改革
3期目
+75
万
売上 ~2,000万
黒字転換
4期目
+1.8
億
売上 3.0億
V字回復
直近アクション（2-3月）
1
2月ローンチ成功（500万着地）
堅く400万 / 2月末
2
公庫の遅延返済を解消
信用情報の保護 / 2月中
3
Meta広告のクリエイティブテスト
CPA検証 / 3月
4
社員2名目の採用活動開始
5月入社目標 / 3月〜